洗钱

非法的过程通过非法活动的收入转化成“干净”的钱

写的 CFI团队

2023年3月10日更新

洗钱是什么?

洗钱是一个过程,犯罪分子使用为了掩盖非法的收入来源。通过钱通过复杂的转让和交易,或者通过一系列的企业,资金的“清洗”非法的起源和似乎是合法的商业利润。

总结

洗钱是非法的过程通过非法活动的收入转化成“干净”的钱,钱可以免费用于合法的业务操作和当局的不需要隐瞒。
洗钱操作处理每年全球数万亿美元;因此,洗钱活动施加重大国家经济产生重大影响。
一些银行已经参与协助洗钱操作。

洗钱的需要

的主要业务问题大,有组织的犯罪集团——比如毒品走私行动——是他们得到大量的现金,他们需要掩盖,以避免吸引法律当局的调查。大量现金的接受者也不想承认它作为收入,从而导致巨大的所得税负债。

对解决这个问题有数百万美元的现金从非法活动,获得犯罪企业创建“洗钱”钱的方式来掩盖它是如何获得的非法性质。简而言之,洗钱旨在掩盖非法赚钱工作到一个合法的金融体系,如银行或业务。

洗钱是如何工作的

洗钱通常发生在三个阶段:

初始入口或位置最初的运动是一个从犯罪活动数量的钱赚到一些合法的金融网络或机构。
分层通过多个事务的持续转移资金,形式、投资,还是企业,使它几乎不可能追踪钱的非法来源。
最后集成当合法使用的钱是自由而不需要隐瞒任何进一步的。

洗钱,例子

最常用的和简单的方法之一“洗涤”资金将通过一个餐馆或其他业务,有大量的现金交易。事实上,“洗钱”这个词的起源来自臭名昭著的黑帮艾尔·卡彭的做法使用链至少他拥有洗大量的现金。

洗钱过程通常是类似以下的:

1。最初的位置

犯罪或犯罪组织拥有一个合法的餐饮业。钱从非法活动逐渐通过餐厅存入银行。餐厅每日现金销售报告远远高于它真正需要的。

说,例如,餐厅在一天之内接受2000美元的现金。额外的2000美元——这是钱来自非法活动——将被添加到,餐厅将错误报告,花了4000美元的现金销售。钱已经存入餐厅的合法的银行账户显示为一个普通存款的餐馆业务收益。

2。分层的钱

处理税收问题,为了避免餐厅带来太大税单的记录比它产生更多的收入,和进一步掩盖犯罪的额外存放资金来源,餐厅可能在另一个合法的商业投资,等房地产。事情进一步模糊当局利用空壳公司或控股公司控制几个企业,可能是经由洗钱资金。

“分层”经常涉及的钱通过多个事务,账户,和公司——它可能会通过一个赌场伪装成赌博赢来的,通过一个或多个外汇交易所,金融市场投资,最终被转移到账户在银行交易的海外避税天堂受到更少的审查和监管。多重的传递从一个帐户,或者一个企业,另一个让钱越来越难被追踪和绑回到原来的非法来源。

3所示。最后集成

在洗钱的最后阶段——集成——钱是放在合法的企业或个人投资。它可能被用来购买高端奢侈品,如珠宝或汽车。它甚至可能被用来创建另外一个业务实体通过未来大量的非法现金将洗钱。

理想情况下,在这个阶段,钱已经被充分洗干净,这样犯罪或犯罪企业可以自由使用它而不诉诸任何犯罪的策略。交换的钱通常是那么合理投资或昂贵的资产,比如房地产。

银行的参与洗钱

主要金融机构,如银行,经常用于洗钱。所有必要的银行有点松懈的报告程序。缺乏监管执法使罪犯存放大量现金而不触发存款报告中央银行当局或政府监管机构。

在最近的过去,著名的金融机构,如丹麦银行和汇丰银行被发现犯有协助或使洗钱,由于没有正确地报告大额存款的现金。汇丰银行(HSBC)被发现在2012年近10亿美元的洗钱,和丹麦银行分支机构被控在俄罗斯黑帮的钱高达2000亿美元从2007年到2015年。

通过投资洗钱——“洗”的钱

“洗”通过投资

金融市场提供罪犯的各种途径将“脏钱”转换为“干净”的钱。最基本的和广泛使用的方案之一是利用外国投资者获得非法现金到合法的金融体系。

例如,假设一个犯罪组织有一百万美元的现金,它需要清洗。一个投资者在国外联系,和犯罪组织处理它们。使用一个投资者来自另一个国家只是另一种方式去帮助掩盖的资金来源。

罪犯给投资者的百万美元的现金。后一部分钱作为他的收费服务,外国投资者投资剩下的钱到一个合法的犯罪组织所拥有的国内业务,这通常是一个空壳公司。

空壳公司的企业有大量的融资,但不直接参与任何特定的企业销售货物或服务。财政用于投资于其他企业,一般来说,其他犯罪组织所拥有的合法企业。

现金的流入的外国投资者显示为一个普通的外国投资,由于罪犯小心避免暴露在他们与外国投资者有任何联系。一旦钱已经存入壳公司,罪犯可以通过访问它的壳公司投资于另一个业务罪犯的,也许通过其他公司贷款的钱。

后,公司可以通过现金回罪犯——拖欠贷款,创建一个壳公司的损失可以减少税款。有拖欠贷款,接受公司可能会宣布破产和倒闭。贷款违约也可能导致折叠的空壳公司。

罪犯现在有现金,收到一个明显“干净”的源——外国投资者和两家公司用来洗现金通过现在已经不复存在。所有这些使得它很难调查当局有任何希望跟踪这笔钱回到原来的来源——犯罪组织的非法活动。

当局调查洗钱

许多不同的法律部门定期调查可疑的洗钱活动。在美国,联邦调查局和美国国税局是两个主要机构处理洗钱调查。

洗钱的成为一个巨大的问题,国际机构是专门用来战斗。国际反洗钱信息网络(IMoLIN)是一个统一的气候变化研究中心创建协助世界各地执法机构的识别和追求洗钱操作。

的反洗钱金融行动特别工作组(FATF)创建作为一个七国集团计划开发更有效的金融标准和洗钱立法。因为洗钱是资助恐怖组织的一个关键部分,通常通过非法企业,FATF也指控直接战斗切断非法现金流恐怖分子和恐怖组织。

IMoLIN和FATF与国际刑警组织音乐会,以及国内警察机构g7国家——美国、加拿大、英国、法国、德国、意大利和日本。

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