已获利息(收付实现制)

评估一个公司的只用现金债务偿还abiltiy

什么是《纽约时报》已获利息比率(收付实现制)?

《纽约时报》已获利息(收付实现制)(TIE-CB)非常类似于比例次利息收入比率。已获利息(收付实现制)衡量一个公司的能力定期利息支付其债务。两个比率之间的主要区别是,时代已获利息(收付实现制)利用经营性现金流,而不是调整利息和税收(息税前利润)。因此,比率计算“收付实现制”,它只考虑多少可支配现金业务。这是现金,可以用于偿还债务。

TIE-CB的主要目标是量化的概率将拖欠贷款业务。这些信息是有用的在决定各种债务等参数的适当利率银行应该公司或收费大量的债务公司可以安全。

次利息收入(收付实现制)——总结

相对较高的TIE-CB比率表明公司有很多的现金,它可以用于偿还债务,从而降低其违约概率。这使业务更有吸引力的投资债务提供者。相反,低TIE-CB意味着公司债务偿还的现金投入较小。因此,会有一个更高的违约概率。

如何计算时代已获利息比率(收付实现制)

《纽约时报》已获利息比率可以计算CB除以公司的调整由其定期利息费用的现金流。比率计算公式是:

次利息收入(收付实现制)公式

地点:

营运现金流量=调整的现金流++固定的费用

利息费用-代表定期偿还债务,公司法律义务,债权人

而高TIE-CB比率几乎总是优先于低比率,一个过高TIE-CB可能意味着该公司可能不是最好的利用它的现金。例如,高比率可以表明,一个公司可能不会投资于新的NPV积极的项目,进行研发,或向其股东支付股息。结果,该公司可能会降低长期盈利能力(以及随后的现金)。

已获利息(收付实现制)的例子

本的饼干要计算它的时代已获利息(收付实现制)比为了得到一个更好的主意的债务偿还能力。下面是代码片段从业务的财务报表,由红色突出显示所需的输入框:

利息收入(收付实现制)——Ex2
CFI的现金流量表模板
次利息收入(收付实现制)例1
CFI的收入声明模板

使用上面的公式提供,我们得出以下数据:

次利息收入(收付实现制)——要是

在这里,我们看到本TIE-CB慢慢同比增加,41.11 x兴趣2018。这通常是一个财务状况的良好指标,因为它意味着本的有足够的现金来支付其债务的利息。如果本申请更多贷款,他可能很有可能获得进一步的融资,如有违约概率相对较低。

为了更好地理解企业的财务状况,TIE-CB比率应该计算的操作在同一行业的公司。如果其他公司在这个行业看到TIE-CB倍数,平均低于本的,我们可以得出结论,本是做一个相对更好地管理其财务杠杆。债权人更有可能进一步扩大信贷本的,随着竞争对手,如果必要的。

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