起息日

交易发生或资产或货币价值生效的日期

写的 CFI团队

2023年1月15日更新

什么是价值日期?

价值日是指交易发生或者资产、货币价值生效的日期。它还用于确定价格波动的产品的现值。

起息日

在不同的场景中，价值日期的使用和意义略有不同，例如在银行、交易和应用程序中会计．

在银行中，价值日是指账户持有人可以使用已经通过银行清算周期的存款支票中的资金的日期。为了更好地理解这个概念，我们首先必须了解如何结算周期的工作原理。

当个人(收款人)首次将支票存入银行时，银行会按支票上的金额贷记收款人的账户。

但是，银行实际上并没有收到这笔钱，因为他们仍然需要从另一方的银行收集资金(假设涉及的双方使用两个不同的金融机构)。该银行面临着招致负面影响的风险现金流如果收款人立即使用支票中的现金。

为了避免这种情况，银行将对它预计从另一家银行收到资金的日期进行估计，称为价值日期。收款人只能在价值日之后使用资金;在价值日之前，资金存在收款人的账户中。

价值日期比帐面日期晚几天，但对于较大的银行客户，可以在价值日期到达之前协商一个更早的时间。

在外汇在市场上，价值日期是指交易预计结算的日期。

对于现货交易，或涉及为他人买卖货币的交易，交割日期通常是在交易和汇率达成一致的日期之后的两个工作日。

价值日期是两种货币交易的日期，而不是协议的日期。当然，这两个工作日不包括涉及货币的两个国家的周六、周日或公共(银行)假日。

对于外汇远期交易，价值日是指双方约定的资金交割日期，但与现货交易不同的是，价值日可以发生在合约签订后的任何时间。

在债券市场，价值日期是用来计算债券应计利息的关键信息之一。应计利息的计算需要考虑三个重要的日期——交易日、结算日和价值日。

交易日期是指交易发生的日期。结算日是指交易完成的日期。取值日期与结算日期相同。

虽然结算日期只能落在工作日，但价值日期(在计算应计利息的情况下)可以落在每月的任何日期。

在会计中，价值日是指账户生效的日期。在借方分录的情况下，当贷方分录停止对账户所有者可用时，账户所有者可以使用资产的日期。

它是业务流程交易具有法律约束力的日期，并定义了计算应计利息和递延利息以及其他项目的开始日期。值date需要与发布日期保持不同。