可变万能人寿保险
建立现金价值的人寿保险单
什么是可变万能人寿保险?
可变万能人寿保险是一种建立现金价值的人寿保险政策。保单中积累的现金可以以多种不同的方式进行投资。投资是由投保人根据他们的财务目标和风险宽容。
可变万能保险不同于终身保险，因为没有“禀赋”年龄。养老年龄——通常与100岁挂钩——是投保人的年龄，在这个年龄时，保单的现金价值将完全等于规定的死亡抚恤金金额。
简介:
- 可变万能寿险(VUL)是一种建立现金价值的保单。
- VUL保费非常灵活，从最低月供到最高月供不等。
- 可变的通用人寿保险提供了一些税收优势，但也带来了高昂的管理成本。
可变万能人寿保险如何运作?
“通用”部分意味着投保人可以灵活地支付保费，保费可能一直到保险公司所允许的最高限额美国国税局．每月保费的唯一要求是，他们达到了规定的最低金额，以保持政策有效。
如保单内有足够现金价值，足以支付每月最低保费金额，被保险人毋须缴付任何保费。最低赔付金额将从保单现有的现金价值中提取。(这与终身寿险形成了鲜明对比，终身寿险需要支付固定的保费，这样保单才不会失效。)
名称中的“可变”部分指的是投保人可以投资于选择的工具，如股票和债券，因此，投资回报可以，也将会是不同的。一些保单提供30多个独立的子账户，用于投资几乎任何类型的资产类别。
VUL保险结构
简单来说，可变万能人寿保险是两者的结合储蓄的元素还有死亡抚恤金VUL策略允许更大的灵活性，因此可以更容易地进行管理。保险费被支付到储蓄部分。储蓄部分本身被进一步细分为子账户，如前所述，这些子账户可以投资于广泛的资产。
VUL保险的税收优势
可变的通用人寿保险有几个税收优势。事实上，税收优势是选择VUL政策而不是其他政策的主要原因之一人寿保险选项。以下是VUL政策提供的主要税收优惠:
- 被保险人可以以保单贷款的形式免税从保单中提取资金(最高不超过保单累计现金价值的总额)。
- 从保单投资中获得的收益的税收被推迟到投保人退休时提取保单的现金价值。
- 支付给被保险人受益人的死亡抚恤金不需要缴纳所得税(尽管在某些州可能需要缴纳遗产税)。
VUL保险的缺点
虽然可变万能寿险政策提供了灵活性和显著的税收优惠，但它们通常包括非常高的管理成本(最高可达数千美元)。VUL保单是保险代理人的高佣金销售产品。慷慨的佣金必须由保单的管理费用支付。
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